一、强化内控才能防范风险（论文文献综述）
管淑慧[1]（2021）在《国有企业内部审计职能定位与升级路径》文中指出当前,许多国有企业都建立了包含内部审计的现代企业管理制度。但是国有企业的内部审计工作还存在一些问题。在国家相关政策下,国有企业的内部审计面临着升级的挑战。文章分析了当前国有企业内部审计职能定位与升级中存在的问题,并提出了国有企业应当改善内部审计形象、细化职能定位、注重内外部风险的管控、建立新型增值型内部审计体系,以切实提高国有企业的整体效益。
蔡骏祥[2]（2020）在《基于内部控制视角的我国商业银行会计操作风险研究 ——以ZX银行为例》文中提出银行是现代金融业的中心,银行的经营发展情况和资产安全性,会影响社会主义市场经济的运行情况,与国家安全和社会稳定息息相关。很多商业银行由于操作失误造成资产损失,深入分析研究商业银行资产损失案件后,发现商业银行的会计操作风险是造成财产损失的重要原因,说明商业银行并不重视会计操作管理问题,会计操作风险管理的有效性不足。想要保证商业银行的资产安全,减少商业银行的资产损失,就要重视会计操作风险的管理问题。本文主要分析研究商业银行会计操作风险问题,首先介绍内部控制、操作风险和会计操作的现有研究,之后围绕会计操作风险及内部控制进行理论分析,再以ZX银行为例,分析研究ZX银行会计操作风险管理情况,并指出其中的不足之处,从内部控制视角对ZX银行会计操作风险成因进行分析,最后针对ZX银行会计操作风险成因并基于内部控制视角对ZX银行会计操作风险管理提出对策及建议。在论文的研究过程中,主要采用了文献比较研究、案例分析及实地调研等方法。同时,为进一步加深对当前ZX银行会计操作风险管理存在问题的了解及完善最终的对策建议,在实地调研的过程中结合了访谈问卷的形式,对ZX银行涉及会计业务的各条线人员进行了面访,整理分析ZX银行会计操作风险的风险点、成因及改善意见。研究表明,虽然ZX银行建立风险管理体系,但是ZX银行的会计操作风险依然比较突出,包括票据风险、身份识别风险、对账单风险、轮岗风险等。而这些会计操作风险都与内部控制息息相关,因此本论文从内部控制五要素入手对ZX银行会计操作风险管理进行分析并提出对策建议。通过本论文的研究,补充和完善我国商业银行控制会计操作风险的研究成果。
张淼[3]（2020）在《大连市A区税务局“两权”运行中的内部监督研究》文中指出十八大以来,以习近平总书记为核心的党中央曾多次重点强调要合理完善国家权力机关的监督机制,确保权力接受监督。作为国家机关的重要部门之一,税务机关在行使国家赋予权力的同时也要全力做到接受人民的监督,但就目前我国国情来看,税务机关拥有“两权”,为行政管理权和税收执法权,而这“两权”在基层税务机关权力运行中体现尤为明显,若基层税务机关出现“两权”监督不严,造成的社会影响将是恶劣的。因此,我国基层税务机关认真开展“两权”监督工作有所必要。当前,税务机关“两权”监督已有一套基础体系,随着征管体制改革进展,因地区间差异,呈现了不同的具体情况。本文通过运用所学的公共管理知识,结合具体工作实践,在文献研究方法的基础上,从大连市A区税务局自身总体情况、部门岗位风险分析及“两权”运行中内部监督实际情况分析入手,在局内部不同层级干部间通过开展问卷调查及访谈的形式,并结合“两权”运行中的内部监督实践、特点及成效等方面进行现状分析,提出存在的具体问题,并从理论认识、职能体制、队伍建设和内控机制建设四个方面剖析成因。通过学习借鉴美国、新加坡及国内税务机关权力监督的经验和做法,结合国内外研究综述内容及前期问题及成因的分析结果,从提升监督理念、强化机构设置、加强干部队伍综合实力和完善内控机制建设四个方面提出有针对性的对策建议,为更好地推进基层税务机关在强化“两权”运行中的内部监督提供参考和借鉴。
郭佳慧[4]（2020）在《中国邮政储蓄银行A分行内控体系优化策略》文中提出中国邮政储蓄银行于2007年成立,2012年变更为中国邮政储蓄银行股份有限公司。随着经济全球化的发展,银行业务日益多元化、复杂化和国际化。面对复杂多变的金融环境,有效的内控体系在商业银行发展中显得尤为重要。A分行是中国邮政储蓄银行的一家二级分行,近年来,尽管A分行不断完善内控体系建设,然而,随着新产品、新业务的不断推出,内控体系中存在着部门岗位职责不明确、内控制度难以落实、内部监督缺乏有效性等诸多问题。这些问题严重制约着A分行的发展。本文以风险管理和流程再造为理论依据,采用文献分析法、访谈法、理论结合实际法,系统地研究了中国邮政储蓄银行A分行内控体系优化策略。首先,在分析A分行经营发展状况基础上,结合A分行内控体系现状,揭示了A分行现有内控体系存在的问题。其次,针对A分行内控体系的组织结构的问题,通过增设审计部、设立风险评估中心和成立网点管理中心,对A分行内控体系的组织结构进行优化。根据优化的组织结构,明确了各部门和个人的岗位职责。进而,通过贷前客户资质审核流程优化、贷前调查流程优化和贷后检查流程优化,提出了A分行零售信贷业务流程优化策略。最后,提出了创造良好的内控环境、优化风险识别和评估手段以及强化内控体系的沟通与监督机制的中国邮政储蓄银行A分行内控优化体系的实施策略。本文研究特色与创新之处主要表现在以下三个方面:（1）对A分行内控体系的组织结构进行优化,并明确了各部门和个人的岗位职责;（2）对A分行零售信贷业务流程进行了优化,将风险点前移,以提高A分行防范信贷风险的能力;（3）为了保证内控体系优化措施的落地,通过创造良好的内控环境、优化风险识别和评估手段等提出了中国邮政储蓄银行A分行内控优化体系的实施策略。本文不仅为中国邮政储蓄银行A分行内控体系优化提供了具体方法,同时也为其他同类商业银行内控体系的完善提供了优化思路,具有一定的借鉴意义。
胡鹏举[5]（2020）在《LZ人寿公司内部控制诊断及对策研究》文中研究表明近年来,我国寿险行业在高速发展的同时,因内部控制不完善,导致社会形象认同度低,降低了竞争力,制约了长期可持续发展。内部控制体系要求企业需要将近期利益与长远利益结合起来,在企业经营管理中努力做出符合长远战略要求、有利于企业提升可持续发展能力和创造长久价值的策略选择。内部控制制度的制定和执行科学与否,直接关系到企业能否顺利完成战略目标,因此,保监会一直强调并大力推进我国保险公司的内控体系建设,但是,部分区域性寿险公司尤其是县级寿险公司仍然停留在应付政策层面,没有在企业管理和业务活动中真正融入内部控制。同时,国内外对区域保险公司的研究薄弱,数据分析少,使区域保险公司在发展上可参考的理论和可借鉴的经验少。因此此文对LZ人寿公司内部控制的研究是非常有必要的。本文运用要素分析法、比较分析法等方法,结合COSO理论,通过控制环境、风险识别与评估、控制活动、信息与沟通、监督五要素对LZ人寿内部控制框架体系进行全面的分析,指出了LZ人寿保险公司现行内控体系中存在的问题,并为完善LZ人寿保险公司内部控制体系提出了针对性的优化建议。通过研究发现,区域性寿险公司尤其是县级寿险公司中,业绩考核导向和人员少、内部控制意识差、整体素质不高是制约内部控制发挥作用的最主要因素,必须要通过完善制度、加强培训等多种优化方式提高人员素质,尤其是内控意识,真正将风险隐患化解在萌芽状态。
王利真[6]（2020）在《中国银行HD分行会计风险管控研究》文中进行了进一步梳理由于商业银行经营货币资金和信贷业务的特殊性质,会计风险一直是银行业炙手可热的话题。近年来,我国股份制银行发展迅猛,资产规模与业务种类快速增长,提供的金融服务日趋多元化,随之而来的会计风险也逐渐攀升。与此同时,随着金融改革工作的逐步深入,各类金融机构陆续准入市场,金融系统的安全运营受到严重威胁,相继爆发出数起涉案金额巨大的要案。不仅使商业银行本身的财务业绩遭受损失,也使其社会信誉和形象受损,在影响经济健康发展的同时,也破坏了整个社会的安定。人们不禁对商业银行的公信力产生了诸多疑惑,也对银行业的发展前景感到无比担忧。因此,基于此过往背景与现状,对我国商业银行会计风险管控进行研究是非常有必要并且刻不容缓的。本文首先,对国内外学者关于商业银行会计风险管控研究的相关理论进行概括分析,界定了商业银行会计风险的内涵、相关概念以及特点等,进而逐项对商业银行会计风险管控的意义、原则和基本流程展开论述。随后,结合目前体制下中国银行HD分行会计风险管控现状,采用流程图分析法,以点带面,对影响中国银行HD分行的会计风险因素进行识别,初步探讨其在会计风险管控方面的总体概况。紧接着,对中国银行HD分行的会计风险展开评估,通过建立会计风险评估模型,揭示其在会计风险管控方面存在的主要问题,从不同角度分析导致这些问题产生的主要原因。在此基础上,有针对性的提出应对策略,并对中国银行HD分行的未来会计风险管控工作进行展望,以期更好地指导商业银行会计风险管控实践,具有重大的应用前景。
张亚琳[7]（2020）在《兰州市西固区税务局税收执法风险内部控制研究》文中认为党的十八届四中全会提出要强化内部流程控制,防止权力滥用。深入推进内部控制机制建设,是税务系统认真贯彻落实党的十八届四中全会精神,推进依法治税的重要体现。税务部门作为行政执法和经济管理部门,履行管理国家税收的职责,权力事项多,权力监管难,执法不规范甚至以税谋私等现象时有发生,而且随着税收改革的不断推进,税收新政频出、执法环境更加复杂、执法风险日益突出,税务机关迫切需要以法治为根本遵循,构建起科学有效、系统规范、监督有力的内部控制机制,最大限度降低和减少执法风险,更好地发挥税收职能作用。本文旨在政府内部控制和税收执法风险现有研究成果的基础上,从税收执法风险内部控制的理论入手,根据兰州市西固区税务局的基本情况和业务范围,阐述税收执法风险内部控制在基层税务部门的实践探索和有效成果,通过实地查阅、案例分析、访谈、问卷调查等方式深入剖析兰州市西固区税务局税收执法风险内部控制工作的现状以及其中存在的问题和原因。最后,通过分析借鉴国内外税收执法风险内部控制的优秀经验,运用比较分析的方法,总结出有利于改进兰州市西固区税务局税收执法风险内部控制的对策建议。本文通过研究得出:兰州市西固区税务局在税收执法风险内部控制的实践中夯实了依法治税和规范执法的意识,优化了税收执法流程和效率,增强了风险认知和防控能力,但仍然存在着问题与不足。因此,本文探索如何在现有的实践基础上帮助基层税务部门进一步完善税收执法风险内部控制,提出了加强税法学习与宣传、增强内控意识和内控理论学习、完善人员配置和激励机制、提高人员整体素质和业务水平、强化风险意识和风险评估能力、完善监督机制、加强内外部信息沟通和共享、建立综合治税体系等方面的对策,期望为我国税收执法风险内部控制的实证研究提供案例资源,为西固区税务局及其他基层税务部门规范税收执法行为和减少执法风险,提高税收征管效率和税收治理能力,促进税收法治化提供参考性建议。
陈迪[8]（2019）在《TJNY担保公司风险防范内控管理的改进研究》文中研究表明随着我国金融体制改革的深化,我国担保行业进入快速发展阶段。近年来,政府对于担保公司给予了大力支持,通过推进金融体制改革,大力支持发展信用担保机构,使担保公司成为连接企业与金融机构之间的桥梁,为企业提供融资支持,既是解决企业“融资难”、“融资贵”问题的重要手段,也是新常态下创新财政支持实体经济的重要举措,有利于稳增长、促改革、调结构、惠民生政策的落实。但是担保行业属于高风险行业,近年来代偿率激增,而农业担保公司,其风险相比于其他担保公司更高,更是面临着巨大的代偿风险,这就要求无论是农业担保公司还是一般担保公司,都需要制定精细化的风险防范内控管理制度来提高其核心竞争力。本文采用案例研究的方式,选取了 TJNY担保公司为研究对象,深入调研了 TJNY担保公司的组织结构、风险防范内控管理的制度框架及实施现状、担保业务操作流程及保后监管等方面的问题。本文通过参考已有的研究资料和研究成果的基础上,阐述了国内外针对担保公司风险防范内控管理问题的研究概况,结合担保机构内部控制理论等相关论文研究成果,对TJNY担保公司面临的风险防范内控管理的问题进行了说明,从公司层面和业务层面分别进行探讨,阐述了问题产生的原因。最后运用融资担保风险控制理论和企业内部控制方法,为TJNY担保公司风险防范内控管理出现的问题提出有针对性的改进建议和实施保障,以帮助TJNY担保公司完善风险防范内控管理,细化风险评价指标,降低担保代偿率。风险控制是担保公司的核心竞争力,本文的创新点在于通过建立风险评分标准,设立信用等级评价标准,通过二者相结合的方式,对担保业务进行保前风险评定。此外,通过笔者的多方调研,结合TJNY担保公司自身的业务特点,设立了风险预警信号和保后监管操作指南,通过实时动态监测的方式为担保业务提供保后风险管理。本文的创新点还在于将担保业务保前和保后的内控风险管理进行结合,打破了以往担保公司只重视保前风险评定却忽略保后风险管理的弊端,进而将担保业务的风险应对形成有机统一的机制,从而能够提升TJNY担保公司的风险防范能力,提高风险内控管理的质量,降低担保业务的代偿压力,促进核心竞争力的提升。希望通过本文的研究,能够为类似的担保公司提供风险防范内控管理的参考。
徐浩[9]（2019）在《天津市税收执法风险内部控制研究》文中认为2018年国家机构改革的大幕拉开,分离了二十四年之久的国家税务部门与地方税务部门重新合并成为了新的税务机构,新税务部门的成立意味着税务部门对国家机器的运转承担起了越来越重的责任,责任越来越大的同时,社会与广大的人民群众对税务机关与税务干部的行为的关注度也越来越高,因此,税务机关应该更加注重对自身执法行为规范性与合法性的控制以预防和化解税收执法风险,税务机关进行内部控制的重要意义由此显现。《行政事业单位内部控制规范（试行）》是财政部于2017年公布的,这份文件为以税务部门为代表的行政事业单位的内部控制监督体制提供了新规范和新要求,我国税务部门也较早的在全国范围内开展了内部控制的试点研究。本文把天津市税务系统选为本次研究的对象,研究天津市税务系统在税收征管工作中如何更好的通过开展内部控制防范税收执法风险。本文使用的研究方法为案例分析法与文献分析法,案例分析主要用于分析天津市税务局税收执法风险内部控制现状描述、存在的问题和原因及对策分析;文献分析法主要通过查阅国内外相关着作、文献期刊获取理论支持。本论文先介绍了内部控制理论发展过程中的形成的三大理论体系,然后以目前最成熟的内部控制整体框架理论的五大要素对天津市税务局内部控制现状进行了调研并分析了其问题产生的原因,参考国内其他税务部门的先进经验做法为天津市税务系统加强内部控制进而有效防范和化解税收执法风险提出了优化税收执法风险内部控制环境、健全执法风险评估、完善执法风险内部控制制度、加快内部控制的信息化建设、优化内部控制考核评估等对策,希望为税务系统今后的税收执法风险防范工作提供参考和建议。
王丽红[10]（2019）在《满洲里海关执法内部控制机制研究》文中研究说明中国已成为世界第二大经济体,与世界经济深度融合。海关作为国家进出关境监督管理机关,其行政效能和治理水平对中国对外贸易的发展起着重要的作用,但从国际组织涉及贸易便利化排名来看,我国存在跨境贸易便利化排名落后于总排名的情况,须进一步提升海关行政效能。同时,海关也是容易滋生腐败的地方,各国政府都很关注海关关员的廉洁自律。满洲里海关发生的违法违纪案件,从某种程度上暴露了满洲里海关在内控机制上存在着不足。完善的理论研究是内部控制理论的重要保障,对有效预防公共管理领域的贪污腐败,降低行政成本,提高行政效能,提升公共管理领域的治理能力和治理现代化水平,提高政府公信度具有重要的现实意义。本文采用文献研究法、对比分析法、案例分析法和系统分析等方法,运用最新COSO内部控制理论框架,查找了满洲里海关执法内控机制存在着人力资源流失、风险预判滞后于改革、信息不完全不对称、内部评估体系僵化、风险管理绩效尚未建立等方面的不足,以及从业务一线实际操作层面,发现内控机制存在未充分利用中俄蒙海关合作成果、对俄罗斯贸易政策带来的风险研判不足等问题。深入分析总结,借鉴国内外海关先进内部控制经验,提出了构建满洲里海关一体化执法内控机制,以及优化环境、留住人才,将风险预判纳入顶层设计,构建互联互通信息平台,建立内控评估体系和风险管理绩效体系,将中俄海关“三互”成果纳入内部控制,建立预警机制,研判俄罗斯贸易政策风险等对策,对满洲里海关内控机制进行优化和完善。
二、强化内控才能防范风险（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、强化内控才能防范风险（论文提纲范文）
（1）国有企业内部审计职能定位与升级路径（论文提纲范文）
| 0 引言 |
| 1 国有企业内部审计职能定位与升级面临的挑战和难题 |
| 1.1 职能定位模糊，业务层级较低 |
| 1.2 内部审计的权威性不够，没有形成一致的认同度 |
| 1.3 内部审计的职能定位和升级将面临文化与认知的挑战 |
| 2 国有企业内部审计职能定位与升级路径分析 |
| 2.1 细化审计职能定位，构建增值型审计业务体系 |
| 2.2 塑造内部审计形象，使增值型审计身份得到认同 |
| 2.3 扩大风险控制范围，提高增值型审计的风险管控能力 |
| 3 结束语 |
（2）基于内部控制视角的我国商业银行会计操作风险研究 ——以ZX银行为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景及问题的提出 |
| 1.2 研究目的和意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 研究的主要内容及框架 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究框架 |
| 1.4 研究方法及技术路线图 |
| 1.4.1 研究方法 |
| 1.4.2 技术路线图 |
| 1.5 论文可能存在的创新点 |
| 2 文献综述及理论基础 |
| 2.1 操作风险研究综述 |
| 2.1.1 国外操作风险研究综述 |
| 2.1.2 国内操作风险研究综述 |
| 2.2 商业银行会计操作风险研究综述 |
| 2.2.1 商业银行会计操作风险类型研究综述 |
| 2.2.2 商业银行会计操作风险成因研究综述 |
| 2.2.3 商业银行会计操作风险防范研究综述 |
| 2.3 内部控制研究综述 |
| 2.4 文献综述小结 |
| 2.5 商业银行会计操作风险的相关理论 |
| 2.5.1 界定范围 |
| 2.5.2 特征 |
| 2.5.3 分类 |
| 2.6 商业银行内部控制的内涵及要素 |
| 2.6.1 内涵 |
| 2.6.2 要素 |
| 2.7 商业银行会计操作风险与内部控制的关系 |
| 2.8 内部控制对商业银行会计操作风险管理的影响 |
| 2.8.1 完善内部控制环境是提升会计操作风险管理水平的当务之急 |
| 2.8.2 风险评估对会计操作风险管理存在着现实性的促进作用 |
| 2.8.3 控制活动的执行与实施是提升会计操作风险管理的基础性环节 |
| 2.8.4 信息与沟通对提升会计操作风险管理水平具有持续性的影响 |
| 2.8.5 内部监督在会计操作风险管理过程中具有综合性的刺激作用 |
| 3 ZX银行会计操作风险分析 |
| 3.1 ZX银行基本情况介绍 |
| 3.2 ZX银行会计操作风险管理现状 |
| 3.2.1 ZX银行风险管理框架 |
| 3.2.2 ZX银行会计操作风险报告管理办法 |
| 3.2.3 ZX银行会计操作风险分类分级与数据标准 |
| 3.2.4 ZX银行会计操作风险评价指标 |
| 3.3 ZX银行会计操作风险点 |
| 3.3.1 核算结算风险 |
| 3.3.2 代理业务风险 |
| 3.3.3 授信风险 |
| 3.3.4 现金库箱风险 |
| 3.3.5 互联网诈骗风险 |
| 3.4 基于内部控制视角的ZX银行会计操作风险成因分析 |
| 3.4.1 内部控制环境薄弱 |
| 3.4.2 风险评估不足 |
| 3.4.3 控制活动不完善 |
| 3.4.4 信息与沟通渠道不通畅 |
| 3.4.5 内部监督虚置 |
| 4 基于内部控制视角的ZX银行会计操作风险管理的对策建议 |
| 4.1 完善银行内部控制环境 |
| 4.1.1 培育风险内控文化 |
| 4.1.2 强化人力资源管理 |
| 4.2 建立科学合理的风险评估体系 |
| 4.2.1 提升会计操作风险计量水平 |
| 4.2.2 强化会计操作风险监测 |
| 4.3 改进会计操作风险内控活动 |
| 4.3.1 明确会计操作风险责任主体 |
| 4.3.2 完善会计操作制度 |
| 4.3.3 制定会计操作标准 |
| 4.3.4 提升会计操作科技化水平 |
| 4.4 疏通信息与沟通渠道 |
| 4.4.1 建立健全会计操作风险报告制度 |
| 4.4.2 建立会计操作风险交流平台 |
| 4.5 构建完善的银行内部监督系统 |
| 4.5.1 加强会计业务监督检查 |
| 4.5.2 建立会计操作风险定期提示机制 |
| 4.5.3 坚决落实违规处罚 |
| 5 结论 |
| 5.1 研究结论 |
| 5.2 不足及展望 |
| 参考文献 |
| 附录 访谈问卷 |
| 致谢 |
（3）大连市A区税务局“两权”运行中的内部监督研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 选题背景和意义 |
| 1.1.1 选题的背景 |
| 1.1.2 选题的意义 |
| 1.2 关键词阐释 |
| 1.2.1 税收执法权的概念界定 |
| 1.2.2 行政管理权的概念界定 |
| 1.2.3 “两权”监督的概念界定 |
| 1.3 国内外研究综述 |
| 1.3.1 国外研究综述 |
| 1.3.2 国内研究综述 |
| 1.3.3 研究述评 |
| 1.4 研究目的和研究内容 |
| 1.4.1 研究目的 |
| 1.4.2 研究内容 |
| 1.5 研究方法和技术路线 |
| 1.5.1 研究方法 |
| 1.5.2 技术路线 |
| 2 A区税务局“两权”运行中内部监督现状分析 |
| 2.1 A区税务局总体情况分析 |
| 2.1.1 A区税务局机构人员组成情况分析 |
| 2.1.2 各部门岗位风险情况分析 |
| 2.2 A区税务局“两权”运行中内部监督情况的调查设计 |
| 2.2.1 调查目的和方法 |
| 2.2.2 问卷调查样本的选取和开展情况 |
| 2.2.3 访谈设计和开展情况 |
| 2.3 调查结果统计与分析 |
| 2.3.1 问卷调查结果统计与分析 |
| 2.3.2 访谈结果统计与分析 |
| 2.4 A区税务局“两权”运行中的内部监督实践与成效分析 |
| 2.4.1 内部监督实践 |
| 2.4.2 内部监督特点 |
| 2.4.3 内部监督成效 |
| 3 A区税务局“两权”运行中内部监督存在的问题及成因分析 |
| 3.1 存在的问题 |
| 3.1.1 内部监督认识不足 |
| 3.1.2 内部监督设置不合理 |
| 3.1.3 风险防范和监管能力存在短板 |
| 3.1.4 内控建设水平有待提升 |
| 3.2 成因分析 |
| 3.2.1 理论认识存在局限 |
| 3.2.2 职能体制受制约 |
| 3.2.3 队伍建设水平不足 |
| 3.2.4 内控机制建设薄弱 |
| 4 国内外权力监督的经验借鉴及启示 |
| 4.1 国外经验借鉴 |
| 4.1.1 美国权力监督机制经验借鉴 |
| 4.1.2 新加坡权力监督机制经验借鉴 |
| 4.2 国内经验借鉴 |
| 4.2.1 山东诸城市地税“科技+制度”监督模式 |
| 4.2.2 日照市东港区地税局预警管控式监督 |
| 4.2.3 曲靖市麒麟区国税局充分做好风险防范 |
| 4.3 国内外经验启示 |
| 4.3.1 国外经验启示 |
| 4.3.2 国内经验启示 |
| 5 完善A区税务局“两权”运行中内部监督问题的对策及建议 |
| 5.1 提升监督理念 |
| 5.1.1 增强干部监督理念认识 |
| 5.1.2 加强廉政文化建设 |
| 5.2 健全机构设置 |
| 5.2.1 优化纪检监察部门权限和配置 |
| 5.2.2 明确监督队伍职能 |
| 5.3 增强干部队伍综合实力 |
| 5.3.1 挺高干部风险防范能力 |
| 5.3.2 增强干部监督能力 |
| 5.4 完善内控机制建设 |
| 5.4.1 健全内控制度 |
| 5.4.2 提升内控信息化水平 |
| 5.4.3 强化问责和考核 |
| 5.4.4 打造“大监督”格局 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 附录A 基层税务机关内部监督实际情况调查问卷 |
| 附录B A区税务局内部监督实际情况访谈提纲 |
| 攻读硕士学位期间发表学术论文情况 |
| 致谢 |
（4）中国邮政储蓄银行A分行内控体系优化策略（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 引言 |
| 第一节 研究背景与意义 |
| 一 研究背景 |
| 二 研究意义 |
| 第二节 研究内容与方法 |
| 一 研究内容 |
| 二 研究方法及框架 |
| 第三节 本文特色与创新之处 |
| 第二章 中国邮政储蓄银行A分行内控体系现状分析 |
| 第一节 中国邮政储蓄银行简介 |
| 一 中国邮政储蓄银行发展现状 |
| 二 中国邮政储蓄银行内控体系 |
| 第二节 中国邮政储蓄银行A分行发展现状 |
| 一 A分行概况 |
| 二 A分行内控组织架构 |
| 第三节 A分行内控体系问题分析 |
| 一 A分行内控组织架构问题 |
| 二 A分行零售信贷业务内控分析 |
| 第三章 中国邮政储蓄银行A分行组织结构优化策略 |
| 第一节 A分行内控体系优化原则与思路 |
| 一 A分行内控体系优化原则 |
| 二 A分行内控体系优化思路 |
| 第二节 A分行内控体系组织架构优化 |
| 一 设立风险评估中心 |
| 二 成立网点管理中心 |
| 三 增设审计部 |
| 第三节 A分行内控体系的岗位职责设置 |
| 一 A分行各部门职责设置 |
| 二 A分行各部门岗位职责优化 |
| 第四章 中国邮政储蓄银行A分行零售信贷业务优化策略 |
| 第一节 A分行零售信贷业务流程优化 |
| 一 贷前客户资质审核流程优化 |
| 二 贷前调查流程优化 |
| 三 贷后检查流程优化 |
| 第二节 A分行零售信贷业务风险点选择 |
| 一 风险点的选择 |
| 二 风险点的评级 |
| 第三节 A分行零售信贷业务内控措施 |
| 一 强化风险限额管理 |
| 二 落实风险监测制度 |
| 三 加强操作风险管理 |
| 第五章 中国邮政储蓄银行A分行内控体系实施策略 |
| 第一节 建立良好的内控环境 |
| 一 强化内控管理意识 |
| 二 完善内控制度建设 |
| 第二节 优化风险识别和评估手段 |
| 一 建立风险识别流程 |
| 二 优化风险评估方法 |
| 第三节 强化信息沟通与监督机制 |
| 一 提升信息沟通质效 |
| 二 强化监督机制 |
| 第六章 结论与展望 |
| 参考文献 |
| 附录A:A分行内控情况访谈提纲 |
| 致谢 |
（5）LZ人寿公司内部控制诊断及对策研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.2 国内外研究综述 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 研究的基本框架 |
| 1.4 研究方法 |
| 1.5 论文创新点 |
| 第2章 寿险公司内部控制的基本理论 |
| 2.1 内部控制相关理论 |
| 2.1.1 内部控制定义 |
| 2.1.2 国外内部控制的发展演变 |
| 2.1.3 我国内部控制制度发展历程 |
| 2.2 保险公司内部控制发展 |
| 2.3 寿险公司内部控制要素 |
| 2.4 本章小结 |
| 第3章 LZ人寿公司内部控制要素分析 |
| 3.1 公司基本情况 |
| 3.2 LZ人寿公司内部控制要素分析 |
| 3.2.1 控制环境 |
| 3.2.2 风险识别与评估 |
| 3.2.3 控制活动 |
| 3.2.4 信息与沟通 |
| 3.2.5 监督 |
| 3.3 本章小结 |
| 第4章 LZ人寿公司内部控制的诊断 |
| 4.1 控制环境不完善 |
| 4.2 风险识别与评估应对不足 |
| 4.3 控制活动关键环节缺乏管控 |
| 4.4 管理信息沟通不顺畅 |
| 4.5 监督不到位 |
| 4.6 本章小结 |
| 第5章 完善LZ人寿公司内部控制体系的对策 |
| 5.1 完善LZ人寿公司内部控制环境 |
| 5.1.1 强化内控风险防范意识 |
| 5.1.2 加强内部控制制度建设 |
| 5.1.3 完善组织结构 |
| 5.1.4 提升人力资源水平 |
| 5.2 完善LZ人寿公司风险识别评估应对 |
| 5.3 完善LZ人寿公司内部控制活动 |
| 5.3.1 完善销售控制 |
| 5.3.2 完善承保控制 |
| 5.3.3 完善理赔控制 |
| 5.3.4 完善财务控制 |
| 5.3.5 应急计划控制 |
| 5.4 完善LZ人寿公司信息沟通 |
| 5.5 完善LZ人寿公司评价监督体系 |
| 5.5.1 完善评价考核体系 |
| 5.5.2 完善自查自纠机制 |
| 5.5.3 完善内部审计机制 |
| 5.6 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 作者简介 |
（6）中国银行HD分行会计风险管控研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究综述 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 述评 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 技术路线与研究框架 |
| 1.4.1 技术路线 |
| 1.4.2 研究框架 |
| 1.5 创新之处与不足 |
| 1.5.1 创新之处 |
| 1.5.2 不足 |
| 第2章 商业银行会计风险的理论基础 |
| 2.1 商业银行及其会计风险 |
| 2.1.1 商业银行简介 |
| 2.1.2 商业银行会计风险的内涵 |
| 2.1.3 商业银行会计风险的特点 |
| 2.2 商业银行会计风险管控 |
| 2.2.1 商业银行会计风险管控的意义 |
| 2.2.2 商业银行会计风险管控的原则 |
| 2.2.3 商业银行会计风险管控的基本流程 |
| 2.3 本章小节 |
| 第3章 中国银行HD分行会计风险识别 |
| 3.1 中国银行HD分行总体概况 |
| 3.1.1 中国银行HD分行历史沿革 |
| 3.1.2 中国银行HD分行会计风险管控现状 |
| 3.2 中国银行HD分行会计风险识别思路与方法 |
| 3.2.1 中国银行HD分行会计风险识别思路 |
| 3.2.2 中国银行HD分行会计风险识别方法 |
| 3.3 中国银行HD分行会计风险影响因素识别 |
| 3.3.1 会计业务风险 |
| 3.3.2 会计内控风险 |
| 3.3.3 会计人员风险 |
| 3.3.4 会计系统风险 |
| 3.3.5 会计信息风险 |
| 3.3.6 会计监督风险 |
| 3.4 本章小节 |
| 第4章 中国银行HD会计风险评估 |
| 4.1 中国银行HD分行会计风险评估模型 |
| 4.2 中国银行HD分行会计风险评估问题及成因 |
| 4.2.1 会计业务核算工作存在隐患 |
| 4.2.2 会计内部管控体系建设滞后 |
| 4.2.3 内部稽核与外部监管检查不到位 |
| 4.2.4 绩效考核与会计风险制度相矛盾 |
| 4.2.5 会计人员录用制度缺陷 |
| 4.2.6 新系统上线转型风险 |
| 4.3 本章小节 |
| 第5章 中国银行HD分行会计风险应对 |
| 5.1 提升会计业务核算管理 |
| 5.2 完善会计内部管控体系建设 |
| 5.3 加强内部稽核与外部监管 |
| 5.4 改进绩效考核标准 |
| 5.5 优化会计人员结构 |
| 5.6 创新发展会计电算化 |
| 5.7 本章小节 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 作者简介 |
（7）兰州市西固区税务局税收执法风险内部控制研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究问题 |
| 1.1.3 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 内部控制 |
| 1.2.2 政府内部控制 |
| 1.2.3 税收执法风险内部控制 |
| 1.2.4 文献述评 |
| 1.3 研究思路、内容与方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究内容 |
| 1.3.3 研究方法 |
| 第二章 相关概念与理论基础 |
| 2.1 税收执法风险 |
| 2.1.1 税收执法与税收执法风险的内涵 |
| 2.1.2 税收执法风险的分类 |
| 2.1.3 税收执法风险的特征 |
| 2.1.4 引发税收执法风险需要承担的行政与法律后果 |
| 2.2 内部控制相关理论 |
| 2.2.1 内部控制的内涵 |
| 2.2.2 内部控制的目标 |
| 2.2.3 内部控制的原则 |
| 2.2.4 内部控制的要素 |
| 2.3 政府内部控制 |
| 2.3.1 政府内部控制的内涵 |
| 2.3.2 政府内部控制的目标原则 |
| 2.3.3 政府内部控制的要素体系 |
| 2.4 税收执法风险内部控制基本理论 |
| 2.4.1 税收执法风险内部控制的内涵 |
| 2.4.2 税收执法风险内部控制的目标原则 |
| 2.4.3 税收执法风险内部控制要素基本框架 |
| 第三章 西固区税务局税收执法风险内部控制现状 |
| 3.1 西固区税务局基本情况 |
| 3.1.1 西固区税务局组织架构 |
| 3.1.2 西固区税务局主要业务职责 |
| 3.2 西固区税务局税收执法风险内部控制的基本情况 |
| 3.2.1 控制环境方面 |
| 3.2.2 风险评估方面 |
| 3.2.3 控制活动方面 |
| 3.2.4 信息与沟通方面 |
| 3.2.5 监督方面 |
| 3.3 西固区税务局税收执法风险内部控制的典型案例分析 |
| 3.4 西固区税务局税收执法风险内部控制的效果调查 |
| 3.4.1 依法治税和规范执法的意识得到提升 |
| 3.4.2 税收执法流程得到优化 |
| 3.4.3 风险认知和防控能力得到增强 |
| 第四章 西固区税务局税收执法风险内部控制存在问题及原因分析 |
| 4.1 税收执法风险内部控制实施状况评价的访谈的设计与实施 |
| 4.2 西固区税务局税收执法风险内部控制存在的问题 |
| 4.2.1 控制环境方面存在的问题 |
| 4.2.2 风险评估方面存在的问题 |
| 4.2.3 控制活动方面存在的问题 |
| 4.2.4 信息与沟通方面存在的问题 |
| 4.2.5 监督方面存在的问题 |
| 4.3 西固区税务局税收执法风险内部控制存在问题的原因分析 |
| 4.3.1 税收法律制度不完备 |
| 4.3.2 内部控制意识不强 |
| 4.3.3 税务人员整体素质不高 |
| 4.3.4 人员配置与内控要求不符 |
| 4.3.5 执法风险意识不足 |
| 4.3.6 内部信息沟通不畅 |
| 4.3.7 缺乏外部支持和信息共享 |
| 4.3.8 监督机制不完善 |
| 第五章 国内外税收执法风险内部控制经验借鉴与启示 |
| 5.1 美国税收执法风险内部控制的经验 |
| 5.2 澳大利亚税收执法风险内部控制的经验 |
| 5.3 重庆市税收执法风险内部控制的经验 |
| 5.4 厦门市税收执法风险内部控制的经验 |
| 5.5 国内外税收执法风险内部控制的启示 |
| 第六章 完善西固区税务局税收执法风险内部控制的对策建议 |
| 6.1 坚持依法治税,加强税法学习宣传 |
| 6.2 增强内控意识和内控理论学习 |
| 6.3 完善人员配置和激励机制 |
| 6.4 提高人员整体素质和业务水平 |
| 6.5 强化风险意识和风险评估能力 |
| 6.6 完善内部控制监督机制 |
| 6.7 加强内部信息沟通和共享 |
| 6.8 建立外部信息共享和综合治税体系 |
| 第七章 结论与展望 |
| 7.1 结论 |
| 7.2 展望 |
| 参考文献 |
| 附录 A 西固区税务局税收执法风险内部控制效果调查 |
| 附录 B “西固区税务局税收执法风险内部控制实施状况评价”调查访谈提纲(领导班子、部门领导适用) |
| 附录 C “西固区税务局税收执法风险内部控制实施状况评价”调查访谈提纲(非领导人员适用) |
| 致谢 |
| 作者简历 |
（8）TJNY担保公司风险防范内控管理的改进研究（论文提纲范文）
| 内容摘要 |
| Abstract |
| 第1章 导论 |
| 1.1 研究的背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外文献综述 |
| 1.2.1 企业内部控制国内外研究现状 |
| 1.2.2 担保公司内部控制国内外研究现状 |
| 1.3 研究内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 研究思路与框架 |
| 第2章 内部控制研究的理论基础 |
| 2.1 担保公司内部控制基础 |
| 2.1.1 担保公司内部控制的框架与目标 |
| 2.1.2 担保公司内部控制方法 |
| 2.1.3 担保公司内部控制要素 |
| 2.2 担保公司主要面临的风险 |
| 2.2.1 担保公司的特点 |
| 2.2.2 担保公司面临的主要风险 |
| 第3章 TJNY担保公司风险防范内控管理的实施现状分析 |
| 3.1 TJNY担保公司基本情况 |
| 3.2 TJNY担保公司风险防范内控管理的现状 |
| 3.2.1 TJNY担保公司业务开展情况 |
| 3.2.2 TJNY担保公司风险防范内控管理制度 |
| 3.2.3 风险防范内控管理的实施现状 |
| 3.3 TJNY担保公司风险防范内控管理存在的问题 |
| 3.3.1 缺少风险管理内部控制的文化 |
| 3.3.2 风险管理体系不完善 |
| 3.3.3 信息系统建设落后 |
| 3.3.4 内部监督机制较弱 |
| 3.3.5 担保业务流程不执行问题严重 |
| 第4章 TJNY担保公司风险防范内控管理的改进方案与实施保障 |
| 4.1 公司层面的改进建议 |
| 4.1.1 建立外部董事制度 |
| 4.1.2 加强内部文化建设 |
| 4.1.3 优化风险管理体系 |
| 4.1.4 完善信息系统建设 |
| 4.2 业务层面的改进建议 |
| 4.2.1 建立信用评价体系 |
| 4.2.2 创新抵押方式 |
| 4.2.3 改进担保决策运行机制 |
| 4.2.4 建立保后监管操作指南 |
| 4.2.5 建立科学的激励原则 |
| 4.3 改进方案的实施效果 |
| 4.4 改进方案的实施保障 |
| 4.4.1 建立风险控制奖惩机制 |
| 4.4.2 加强风险控制文化建设及人才培养 |
| 4.4.3 强化内部审计 |
| 第5章 研究总结 |
| 5.1 研究结论 |
| 5.2 研究不足与展望 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（9）天津市税收执法风险内部控制研究（论文提纲范文）
| 内容摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景和意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 研究内容 |
| 1.4 研究方法 |
| 1.4.1 文献分析法 |
| 1.4.2 比较分析法 |
| 1.5 创新性与不足之处 |
| 第2章 核心概念与相关理论 |
| 2.1 税务系统内部控制与税收执法风险防控的关系 |
| 2.1.1 税收执法风险与内部控制的定义 |
| 2.1.2 如何运用内部控制防范税收执法风险 |
| 2.1.3 税收执法风险的内部控制对象 |
| 2.1.4 税收执法风险内部控制的重要意义 |
| 2.1.5 基层税务机关面临的税收执法风险种类 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 内部会计控制与内部管理控制理论 |
| 2.2.2 内部控制结构理论 |
| 2.2.3 内部控制整体框架理论 |
| 2.3 内部控制相关特征 |
| 2.3.1 内部控制是主动进行的风险管理 |
| 2.3.2 内部控制坚持动态改进 |
| 2.3.3 内部控制的成效 |
| 2.3.4 内部控制是一种全要素管理行为 |
| 第3章 天津税务系统税收执法风险内部控制现状 |
| 3.1 执法风险内部控制环境方面 |
| 3.1.1 内部控制体系基本建设完成 |
| 3.1.2 组织保障基本健全 |
| 3.1.3 基层单位对内控重视与税务干部对内控了解程度 |
| 3.1.4 税务干部文化水平 |
| 3.2 执法风险内部控制活动方面 |
| 3.2.1 制度体系基本完善 |
| 3.2.2 内控内生化能够与人工防控共同推进 |
| 3.2.3 全面推行“三项制度” |
| 3.3 执法风险评估方面 |
| 3.3.1 风险防控能够主动开展 |
| 3.3.2 税务干部对税收业务的了解程度 |
| 3.3.3 税务干部风险意识 |
| 3.4 执法风险内部控制信息和沟通方面 |
| 3.4.1 部门联动基本实现 |
| 3.4.2 运用信息化平台助力内部控制 |
| 3.5 执法风险内部控制监督方面 |
| 3.6 天津税务系统执法风险内部控制存在的问题及原因分析 |
| 3.6.1 存在的问题 |
| 3.6.2 原因分析 |
| 第4章 各地税务机关执法风险内部控制经验借鉴 |
| 4.1 北京市税务部门税收执法风险内部控制经验介绍 |
| 4.2 安徽省税务部门税收执法风险内部控制经验介绍 |
| 4.3 浙江省税务部门税收执法风险内部控制经验介绍 |
| 第5章 加强天津市税务部门执法风险内部控制的建议 |
| 5.1 优化税收执法风险内部控制环境 |
| 5.1.1 规范岗责体系,优化工作流程 |
| 5.1.2 加强执法风险内部控制文化建设 |
| 5.2 健全执法风险评估 |
| 5.2.1 科学查找风险点和内部控制重点 |
| 5.2.2 风险评估动态管理 |
| 5.3 完善执法风险内部控制制度 |
| 5.4 推进执法风险内部控制信息化建设 |
| 5.5 强化执法风险内部控制考核评估 |
| 5.5.1 加大监督力度 |
| 5.5.2 完善考核评价 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（10）满洲里海关执法内部控制机制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 课题背景及研究的目的和意义 |
| 1.1.1 课题背景 |
| 1.1.2 研究的目的和意义 |
| 1.2 国内外研究现状及评述 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 国内外研究评述 |
| 1.3 主要研究内容与方法 |
| 1.3.1 主要内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.3.3 技术路线图 |
| 第2章 概念界定及相关理论 |
| 2.1 概念界定 |
| 2.1.1 内部控制的概念 |
| 2.1.2 海关内部控制的概念及分类 |
| 2.1.3 海关执法内控机制的概念 |
| 2.2 风险管理 |
| 2.2.1 风险与风险管理的含义 |
| 2.2.2 内部控制与风险管理的关系 |
| 2.2.3 海关内部控制与海关风险管理的关系 |
| 2.3 内部控制理论 |
| 2.3.1 内控框架 |
| 2.3.2 内控框架的演变 |
| 2.3.3 内控框架的指导意义 |
| 2.4 本章小结 |
| 第3章 国内外海关内部控制经验借鉴 |
| 3.1 国外海关内部控制经验 |
| 3.1.1 荷兰海关内部控制经验 |
| 3.1.2 德国海关内部控制经验 |
| 3.2 国内海关内控机制经验 |
| 3.2.1 上海海关内控机制经验 |
| 3.2.2 天津海关内控机制经验 |
| 3.3 国内外海关内控经验借鉴 |
| 3.3.1 可借鉴性分析 |
| 3.3.2 可借鉴的经验 |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 满洲里海关执法内控机制现状及问题 |
| 4.1 满洲里海关内部控制发展进程 |
| 4.1.1 起步阶段 |
| 4.1.2 发展阶段 |
| 4.1.3 完善阶段 |
| 4.2 满洲里海关执法内控基本状况 |
| 4.2.1 初步建立健全内控组织 |
| 4.2.2 初步形成全面长效内控机制 |
| 4.3 满洲里海关执法内控主要对象 |
| 4.3.1 税收风险 |
| 4.3.2 监管风险 |
| 4.3.3 管理风险 |
| 4.3.4 廉政风险 |
| 4.4 满洲里海关执法内控机制存在的问题 |
| 4.4.1 基于COSO理论框架视角存在的问题 |
| 4.4.2 业务一线实际操作层面存在的问题 |
| 4.5 本章小结 |
| 第5章 满洲里海关执法内控机制改进对策 |
| 5.1 基于COSO理论框架构建一体化的内控机制 |
| 5.1.1 优化环境留住人才 |
| 5.1.2 将风险预判纳入顶层设计 |
| 5.1.3 构建互联互通信息平台 |
| 5.1.4 建立执法内控评估体系 |
| 5.1.5 建立风险管理绩效体系 |
| 5.2 从实际操作层面优化内部控制机制 |
| 5.2.1 将中俄海关“三互”成果纳入执法内控机制 |
| 5.2.2 建立预警机制研判俄罗斯贸易政策风险 |
| 5.3 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 后记 |
| 个人简历 |
四、强化内控才能防范风险（论文参考文献）
- [1]国有企业内部审计职能定位与升级路径[J]. 管淑慧. 当代会计, 2021(09)
- [2]基于内部控制视角的我国商业银行会计操作风险研究 ——以ZX银行为例[D]. 蔡骏祥. 浙江理工大学, 2020(02)
- [3]大连市A区税务局“两权”运行中的内部监督研究[D]. 张淼. 大连理工大学, 2020(06)
- [4]中国邮政储蓄银行A分行内控体系优化策略[D]. 郭佳慧. 郑州大学, 2020(03)
- [5]LZ人寿公司内部控制诊断及对策研究[D]. 胡鹏举. 河北工程大学, 2020(08)
- [6]中国银行HD分行会计风险管控研究[D]. 王利真. 河北工程大学, 2020(08)
- [7]兰州市西固区税务局税收执法风险内部控制研究[D]. 张亚琳. 兰州大学, 2020(01)
- [8]TJNY担保公司风险防范内控管理的改进研究[D]. 陈迪. 天津财经大学, 2019(07)
- [9]天津市税收执法风险内部控制研究[D]. 徐浩. 天津财经大学, 2019(06)
- [10]满洲里海关执法内部控制机制研究[D]. 王丽红. 哈尔滨工业大学, 2019(02)